2022年審計(jì)年鑒
發(fā)布時(shí)間：2023-09-29【概況】2022年，區(qū)審計(jì)局承擔(dān)區(qū)委審計(jì)委員會(huì)辦公室日常工作, 年內(nèi)協(xié)助召開(kāi)兩次區(qū)委審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，傳達(dá)相關(guān)會(huì)議精神，審議并通過(guò)《2021年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題》《關(guān)于2020年度區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)問(wèn)題整改工作情況的報(bào)告》《關(guān)于編制2022年度重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃的安排》《關(guān)于增補(bǔ)2021年度重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃的情況匯報(bào)》《關(guān)于2021年度區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》等文件。全年完成審計(jì)項(xiàng)目29個(gè)，其中：政策審計(jì)2個(gè)，財(cái)政審計(jì)4個(gè)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)13個(gè)，資源環(huán)境審計(jì)2個(gè)，企業(yè)審計(jì)1個(gè)，專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查4個(gè)，政府投資審計(jì)3個(gè)。審計(jì)查出違規(guī)金額7936萬(wàn)元、管理不規(guī)范金額44395萬(wàn)元；審計(jì)發(fā)現(xiàn)非金額計(jì)量問(wèn)題117個(gè)；出具審計(jì)報(bào)告和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告29篇，獲批示3篇次。審計(jì)處理處罰金額4.80億元，其中應(yīng)上繳財(cái)政7057萬(wàn)元、應(yīng)減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼681萬(wàn)元、應(yīng)歸還原渠道資金196萬(wàn)元、應(yīng)繳納其他資金926萬(wàn)元、應(yīng)調(diào)賬處理金額3.92億元；移送事項(xiàng)1件，金額196萬(wàn)元。整改落實(shí)問(wèn)題資金1.77億元，核減投資額681萬(wàn)元。提出審計(jì)建議202條，已采納83條；推動(dòng)被審計(jì)單位制定整改措施86項(xiàng)；提交審計(jì)信息199篇，獲批示、采用199篇次，向社會(huì)公告審計(jì)結(jié)果19篇，奉賢區(qū)柘林鎮(zhèn)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目獲上海市審計(jì)機(jī)關(guān)第二十五次優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)選區(qū)審計(jì)局優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目三等獎(jiǎng)。（孫雯靜）
【國(guó)家重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)】2022年，區(qū)審計(jì)局圍繞中央、市和區(qū)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作的重大決策部署，聚焦經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，保障“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù)落實(shí)落地，開(kāi)展了《關(guān)于落實(shí)穿透力政策舉措，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)更高質(zhì)量發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》政策落實(shí)情況、區(qū)管企業(yè)資產(chǎn)管理情況共２項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題15個(gè)，提出審計(jì)建議7條。（孫雯靜）
【財(cái)政審計(jì)】2022年，區(qū)審計(jì)局圍繞“查問(wèn)題、防風(fēng)險(xiǎn)、提績(jī)效、促改革、助發(fā)展”目標(biāo)，開(kāi)展區(qū)本級(jí)和3家部門(mén)（單位）預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)。7月形成2021年度區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告，反映政策落實(shí)、專(zhuān)項(xiàng)資金使用、建設(shè)項(xiàng)目管理、國(guó)有資產(chǎn)管理等方面91個(gè)問(wèn)題，截至12月底，已完成整改60個(gè)，承諾整改25條，正在整改6條。（孫雯靜）
【經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)】2022年，受區(qū)委組織部委托，區(qū)審計(jì)局開(kāi)展13個(gè)部門(mén)（單位）的31名黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，聚焦職能職責(zé)、經(jīng)濟(jì)決策、生態(tài)環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)防控等重要內(nèi)容和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督問(wèn)效，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法用權(quán)、秉公用權(quán)、廉潔用權(quán)，有效發(fā)揮審計(jì)在干部監(jiān)督工作中的“經(jīng)濟(jì)體檢”作用。共查出違規(guī)金額390萬(wàn)元、管理不規(guī)范資金20897萬(wàn)元，提出審計(jì)建議86條。（孫雯靜）
【固定資產(chǎn)投資審計(jì)】2022年，區(qū)審計(jì)局圍繞政府投資重大項(xiàng)目推進(jìn)情況，開(kāi)展社區(qū)大學(xué)建設(shè)工程等3個(gè)政府投資審計(jì)項(xiàng)目，重點(diǎn)關(guān)注政府投資項(xiàng)目前期審批、招投標(biāo)管理、項(xiàng)目投資控制和資金管理、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)部管理、施工過(guò)程、竣工驗(yàn)收、決算辦理等建設(shè)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)，揭示建設(shè)領(lǐng)域的突出問(wèn)題和共性問(wèn)題。聚焦投資審計(jì)轉(zhuǎn)型，修訂《奉賢區(qū)政府性投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)政府性投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目的規(guī)范管理，提高投資效益。（孫雯靜）
【資源環(huán)境審計(jì)】2022年，區(qū)審計(jì)局關(guān)注土地資源高質(zhì)量利用和保護(hù)情況，開(kāi)展土地資源專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，促進(jìn)落實(shí)土地管理政策規(guī)定、提高土地節(jié)約集約利用水平、加強(qiáng)耕地和基本農(nóng)田保護(hù)。開(kāi)展1個(gè)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計(jì)，強(qiáng)化對(duì)自然資源資產(chǎn)開(kāi)發(fā)利用、環(huán)境保護(hù)、污染防治等重點(diǎn)領(lǐng)域的監(jiān)督問(wèn)效，促進(jìn)防范生態(tài)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)隱患，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)綠色轉(zhuǎn)型。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題11個(gè)，提出審計(jì)建議5條。（孫雯靜）
【專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查】2022年，區(qū)審計(jì)局共組織開(kāi)展３個(gè)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目。聚焦政府投資信息化目預(yù)算審批、資金支付、績(jī)效評(píng)價(jià)等落實(shí)情況，開(kāi)展關(guān)于我區(qū)政府投資信息化項(xiàng)目建設(shè)管理及應(yīng)用情況的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。聚焦招商引資扶持資金在管理使用中落實(shí)政策、內(nèi)部管理及產(chǎn)出效益等情況，開(kāi)展關(guān)于我區(qū)財(cái)政扶持資金管理和使用情況的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。聚焦我區(qū)重大建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)程序、招標(biāo)投標(biāo)、承發(fā)包管理和建設(shè)管理等落實(shí)情況，開(kāi)展關(guān)于我區(qū)工程建設(shè)管理的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。（孫雯靜）
【內(nèi)部審計(jì)】2022年，區(qū)審計(jì)局繼續(xù)落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)班子內(nèi)部審計(jì)工作聯(lián)系制度和科室內(nèi)部審計(jì)工作結(jié)對(duì)聯(lián)系制度，年內(nèi)共走訪(fǎng)聯(lián)系了奉城鎮(zhèn)、四團(tuán)鎮(zhèn)、柘林鎮(zhèn)、莊行鎮(zhèn)、青村鎮(zhèn)等5個(gè)鎮(zhèn)，奉賢新城公司、奉發(fā)集團(tuán)等2個(gè)國(guó)企，區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村委、區(qū)房管局等2個(gè)部門(mén)，就內(nèi)部控制管理、內(nèi)審項(xiàng)目實(shí)施等提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)及專(zhuān)業(yè)政策解讀，并對(duì)具體問(wèn)題提出審計(jì)建議。召開(kāi)鎮(zhèn)內(nèi)部審計(jì)工作座談會(huì)，邀請(qǐng)各鎮(zhèn)內(nèi)審負(fù)責(zé)人總結(jié)工作、交流經(jīng)驗(yàn)，提出建議。繼續(xù)開(kāi)展“以審代訓(xùn)”工作，全年累計(jì)組織安排相關(guān)內(nèi)審人員參加國(guó)家審計(jì)項(xiàng)目17人次。（孫雯靜）
【研究型審計(jì)】2022年，區(qū)審計(jì)局以做實(shí)研究型審計(jì)為抓手，健全審計(jì)全周期管理。堅(jiān)持邊審計(jì)邊研究，將系統(tǒng)思維貫穿審前、審中、審后各環(huán)節(jié)全過(guò)程，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的普遍性、傾向性問(wèn)題的分析提煉。年內(nèi)，編制《“防未病”手冊(cè)——審計(jì)問(wèn)題與建議》，印發(fā)至全區(qū)各單位，供各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)照檢查。論文《國(guó)家審計(jì)堅(jiān)持改革創(chuàng)新的歷史經(jīng)驗(yàn)》榮獲審計(jì)署辦公廳“1982年憲法確立審計(jì)監(jiān)督制度四十周年”主題征文活動(dòng)二等獎(jiǎng)。（孫雯靜）