2021年審計年鑒 發(fā)布時間：2022年10月09日
【概況】2021年，區(qū)審計局承擔區(qū)委審計委員會日常工作, 年內(nèi)舉行兩次區(qū)委審計委員會會議，審議通過《關(guān)于2020年度區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》等文件。全年完成審計項目56個，其中：政策審計3個、財政及財務(wù)收支審計6個、經(jīng)濟責任審計17個、資源環(huán)境審計1個、企業(yè)審計6個、政府投資審計23個。查出主要問題金額19.70億元，其中違規(guī)金額5354萬元、管理不規(guī)范金額19.17億元；審計發(fā)現(xiàn)非金額計量問題203個，損益（收支）不實金額0.67億元；出具審計報告和專項審計調(diào)查報告78篇，獲批示、采用14篇次。審計處理處罰金額18.90億元，其中應(yīng)上繳財政4721萬元、應(yīng)減少財政撥款或補貼778萬元、應(yīng)歸還原渠道資金0億元、應(yīng)繳納其他資金3934萬元、應(yīng)調(diào)賬處理金額17.96億元；移送處理事項1件，金額10萬元。整改落實問題資金9.47億元，核減投資額778萬元。提出審計建議331條，已采納175條；推動被審計單位制定整改措施196項，促進被審計單位建立、健全規(guī)章制度1項；提交審計信息238篇，獲批示、采用240篇次，向社會公告審計結(jié)果24篇。（鄭偉丹）
【國家重大政策措施落實情況跟蹤審計】 2021年，區(qū)審計局以服務(wù)發(fā)展大局為主線，把握經(jīng)濟社會發(fā)展變化的新形勢和新任務(wù)，圍繞中央和市委、市政府重大政策執(zhí)行、重大項目實施和重點資金使用，聚焦新城建設(shè)、生態(tài)環(huán)境、民生發(fā)展等區(qū)委、區(qū)政府中心工作，開展了環(huán)保政策和相關(guān)專項資金使用情況、政府購買服務(wù)資金管理使用情況、土地開發(fā)利用情況共3項專項審計調(diào)查。審計發(fā)現(xiàn)問題14個，提出審計建議9條。（鄭偉丹）
【財政審計】 2021年，區(qū)審計局開展區(qū)財政局組織區(qū)級預(yù)算執(zhí)行審計、5個部門（單位）的預(yù)算執(zhí)行審計和1個事業(yè)單位的財務(wù)收支審計。重點關(guān)注財政支出績效、重大政策落實、部門內(nèi)控制度和政府性基金管理使用等情況，注重從體制、機制、制度層面和政策執(zhí)行方面揭示和反映問題，并提出合理化建議。查出預(yù)算編制、內(nèi)部管理等方面的問題35個。6月形成預(yù)算和財政收支審計工作報告，反映預(yù)算編制，內(nèi)部管理等方面66個問題，已完成整改45個，承諾整改18條，正在整改3條。（鄭偉丹）
【經(jīng)濟責任審計】2021年，區(qū)審計局開展12個部門（單位）黨政領(lǐng)導干部和4個區(qū)管企業(yè)領(lǐng)導人員經(jīng)濟責任審計，依法依規(guī)對領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任履職情況開展“經(jīng)濟體檢”。以村（居）“兩委”班子成員換屆為契機，積極探索國家審計、社會審計、內(nèi)部審計的“三輪驅(qū)動”機制，開展奉賢區(qū)村（居）“兩委”班子成員離任經(jīng)濟責任審計，發(fā)現(xiàn)問題18個，提出意見建議4條。（鄭偉丹）
【固定資產(chǎn)投資審計】2021年，區(qū)審計局開展政府投資項目的竣工決算審計23個，重點關(guān)注政府投資項目前期審批、招投標管理、施工過程、竣工驗收、決算辦理等建設(shè)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)，揭示建設(shè)領(lǐng)域的突出問題和共性問題。實施“容缺”受理，對竣工決算資料送審清單大幅“瘦身”，由原來的52項減少到18項，其他審計所需材料根據(jù)項目情況做到邊審計、邊提供，進一步提高項目審核審計效率。（鄭偉丹）
【資源環(huán)境審計】2021年，區(qū)審計局開展青村鎮(zhèn)領(lǐng)導干部自然資源資產(chǎn)（離任）審計，首次利用GIS等軟件進行疊加分析，發(fā)現(xiàn)青村鎮(zhèn)永久基本農(nóng)田保護與公益林建設(shè)、土地減量化工作未有效銜接等問題，為打好污染防治攻堅戰(zhàn)注入審計動力，發(fā)現(xiàn)問題5個，提出審計建議2條。（鄭偉丹）
【內(nèi)部審計】2021年，區(qū)審計局在領(lǐng)導班子內(nèi)部審計工作聯(lián)系制度的基礎(chǔ)上，建立科室內(nèi)部審計工作結(jié)對制度，由企業(yè)科牽頭，安排相關(guān)業(yè)務(wù)科室結(jié)對11家單位，負責日常溝通聯(lián)絡(luò)。就內(nèi)部控制、項目管理等提供業(yè)務(wù)指導及專業(yè)政策解讀，并對具體問題提出審計建議。對街鎮(zhèn)、委局、國企等三類共37家內(nèi)審單位，根據(jù)單位屬性、工作性質(zhì)，分別召開內(nèi)審專題座談會，圍繞主題開展工作交流，分享經(jīng)驗、取長補短。至年末，內(nèi)審人員完成審計項目807個，其中貫徹落實國家重大政策措施審計1個，財政財務(wù)收支審計151個，固定資產(chǎn)投資審計249個，內(nèi)部控制和風險管理審計46個，經(jīng)濟責任審計233個，信息系統(tǒng)審計1，其他審,126個。審計發(fā)現(xiàn)問題金額3.65億元，發(fā)現(xiàn)問題個數(shù)856個。
（鄭偉丹）
【其他交辦的任務(wù)】 2021年，區(qū)審計局協(xié)助區(qū)委組織部，對區(qū)教育局、區(qū)公安局等9家單位開展2020年度黨費收支情況專項檢查；根據(jù)區(qū)委和區(qū)委巡察工作領(lǐng)導小組部署安排，派員參與區(qū)經(jīng)濟委員會、區(qū)經(jīng)濟發(fā)展有限公司2家黨組織涉糧問題專項巡察。（鄭偉丹）
【課題研究】2021年，區(qū)審計局聯(lián)合區(qū)規(guī)劃資源局、生態(tài)環(huán)境局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村委、水務(wù)局等單位，開展多形式多層次的研討交流，對我區(qū)自然資源資產(chǎn)基本情況和領(lǐng)導干部履職情況等進行深入研究，優(yōu)化資源環(huán)境審計工作方案，初步形成對領(lǐng)導干部任期履職情況的3大類、19項評價指標，探索推出《自然資源資產(chǎn)負債表》和《自然資源資產(chǎn)領(lǐng)導干部評價表》，并作為區(qū)級機關(guān)“創(chuàng)新獎”項目進行申報，為全面推進資源環(huán)境審計夯實基礎(chǔ)，為構(gòu)建新江南生態(tài)肌理提供審計智慧。（鄭偉丹）