2020年審計年鑒 發(fā)布時間：2021年09月03日
【概況】2020年，區(qū)審計局承擔區(qū)委審計委員會日常工作。全年完成審計項目35個，其中：政策審計2個、財政及財務收支審計8個、經濟責任審計15個、資源環(huán)境審計2個、企業(yè)審計2個、政府投資審計6個。查出主要問題金額11.22億元，其中違規(guī)金額73萬元、管理不規(guī)范金額11.21億元；審計發(fā)現(xiàn)非金額計量問題133個，損益（收支）不實金額3.53億元；出具審計報告和專項審計調查報告60篇，獲批示、采用8篇次。審計處理處罰金額7.55億元，其中應上繳財政907萬元、應減少財政撥款或補貼6150萬元、應歸還原渠道資金1.5億元、應繳納其他資金2202萬元、應調賬處理金額5.12億元；移送處理事項1件，金額17萬元。整改落實問題資金7.33億元，核減投資額6106萬元。提出審計建議25條，均采納；推動被審計單位制定整改措施277項，促進被審計單位建立、健全規(guī)章制度2項；提交審計信息234篇，獲批示、采用258篇次，向社會公告審計結果12篇。（鄭偉丹）
【國家重大政策措施落實情況跟蹤審計】 2020年，區(qū)審計局圍繞深化改革、改善民生、鄉(xiāng)村振興、社會治理等區(qū)委和區(qū)政府重點工作，開展2020年穩(wěn)增長等政策措施落實情況跟蹤審計和奉賢區(qū)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略相關政策落實情況專項審計調查。至年末，審計發(fā)現(xiàn)問題11個，提出審計建議8條，督促整改落實2個。（鄭偉丹）
【財政審計】 2020年，區(qū)審計局圍繞“查問題、防風險、提績效、促改革、助發(fā)展”目標，開展區(qū)財政局組織區(qū)級預算執(zhí)行審計。關注財政支出績效、重大政策落實、部門內控制度和政府性基金管理使用等情況，完成預算執(zhí)行審計部門（單位）5家和事業(yè)單位的財務收支審計2家，查出預算編制、內部管理等方面的問題15個。7月形成預算和財政收支審計工作報告，11月對審計整改情況進行聯(lián)合檢查，反映預算編制，內部管理等方面64個問題，已完成整改42個，承諾整改18條，正在整改3條。（鄭偉丹）
【經濟責任審計】2020年，區(qū)審計局對11個部門（單位）黨政領導干部20人和4家區(qū)管企業(yè)5名領導開展經濟責任審計。結合部門預算執(zhí)行審計、國有企業(yè)資產負債損益審計、領導干部自然資源資產（離任）審計，同步開展經濟責任審計，實現(xiàn)審計項目在組織方式上的“統(tǒng)籌推進”，發(fā)現(xiàn)問題121個，提出意見建議17條。（鄭偉丹）
【固定資產投資審計】2020年，區(qū)審計局圍繞政府投資重大項目推進情況，開展南橋東大型居住社區(qū)福山實驗小學建設工程、奉城鎮(zhèn)頭橋社區(qū)奉新港以東污水納管工程、奉秀路兩側林地建設工程、農藝公司浦秀路試驗段景觀林地工程、柘林鎮(zhèn)幼兒園新建工程、育秀實驗學校西校區(qū)加固修繕工程等6個竣工決算審計項目，重點關注政府投資項目前期審批、招投標管理、施工過程、竣工驗收、決算辦理等建設管理關鍵環(huán)節(jié)。（鄭偉丹）
【資源環(huán)境審計】2020年，區(qū)審計局開展南橋鎮(zhèn)領導干部自然資源資產（離任）審計和2019年度水環(huán)境綜合整治情況專項審計調查工作。關注南橋鎮(zhèn)垃圾分類網(wǎng)絡和再生資源回收網(wǎng)絡融合形成的兩網(wǎng)運行體系新模式，實地查看兩網(wǎng)融合信息化平臺，了解垃圾收集、轉運、處置、利用等環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)問題9個，提出審計建議2條。（鄭偉丹）
【專項資金審計】 2020年，區(qū)審計局對新增財政資金直達市縣基層直接惠企利民情況進行跟蹤審計。根據(jù)區(qū)新增財政資金撥付下達進度和規(guī)模情況安排審計內容，重點關注應急儲備物資的采購、驗收及管理情況。實地核查采購合同、物資驗收單、接收移交手續(xù)及倉庫管理等，發(fā)揮審計監(jiān)督作用，規(guī)范中央直達資金使用，促進應急儲備物資發(fā)揮最大效益。至9月末，收到新增財政資金預算12.86億元，其中110個項目已經支出11.03億元，其中1.83億元尚未支出。（鄭偉丹）
【內部審計】2020年，區(qū)審計局建立局領導班子內部審計工作聯(lián)系制度，將納入內審平臺的12個街鎮(zhèn)、13家委局和12家區(qū)屬國有企業(yè)分4組，明確局相應責任領導4人及各單位內審人員124名。走訪12家內審單位和部門，開展座談80余人次。梳理內審人員后續(xù)教育等4方面意見建議10條，擬于年內通過拓展內審職能、加強購買服務監(jiān)督管理等措施完成整改。召開內部審計工作座談會，選取12家單位交流發(fā)言。至年末，內審人員完成審計項目1175個，其中貫徹落實國家重大政策措施審計6個，財政財務收支審計166個，固定資產投資審計374個，內部控制和風險管理審計197個，經濟責任審計204個，其他審計228個。審計發(fā)現(xiàn)問題金額1.5億元，發(fā)現(xiàn)問題個數(shù)1018個。(（鄭偉丹）
【培訓研究】2020年，區(qū)審計局采用各種途徑加強培訓研究，提升審計隊伍素養(yǎng)。組織編印《問題與建議》手冊，列舉審計中發(fā)現(xiàn)的主要問題及其表現(xiàn)，有針對性地提出審計建議，發(fā)放手冊800余份。對近年來各調研報告、課題研究、案例分析等成果性文章整理匯總，形成《實踐與思考》《分析與研究》，供審計干部學習交流。（鄭偉丹）