2014年審計(jì)年鑒 （2014-5-15） 發(fā)布時(shí)間：2015年06月29日
【概況】全年完成計(jì)劃審計(jì)項(xiàng)目36個(gè)，其中：預(yù)算執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目9個(gè)，專項(xiàng)資金審計(jì)及審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目5個(gè)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目13個(gè)，行政事業(yè)單位審計(jì)項(xiàng)目2個(gè)，固定資產(chǎn)投資審計(jì)項(xiàng)目4個(gè)，企業(yè)審計(jì)項(xiàng)目3個(gè)。查出違規(guī)資金458萬(wàn)元，管理不規(guī)范資金34.05億元，其中應(yīng)上交財(cái)政40萬(wàn)元，應(yīng)歸還原渠道資金7306萬(wàn)元，應(yīng)調(diào)賬處理金額1.13億元，移送違法違紀(jì)線索3件，移送處理金額22萬(wàn)元，提出各類審計(jì)建議130條。共編發(fā)各類審計(jì)信息112條。年內(nèi)，區(qū)審計(jì)局榮獲“上海市審計(jì)工作先進(jìn)集體”和區(qū)文明機(jī)關(guān)榮譽(yù)稱號(hào)。（蔣雯嫻）
【財(cái)政審計(jì)】年內(nèi)，對(duì)區(qū)財(cái)政局組織區(qū)級(jí)2012年預(yù)算執(zhí)行情況、區(qū)稅務(wù)局地方稅收征管情況以及7家部門（單位）預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況、5家單位財(cái)務(wù)收支情況開(kāi)展審計(jì)，提出審計(jì)意見(jiàn)和建議130條。首次將國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、政府性債務(wù)納入監(jiān)督范圍，抽查及延伸審計(jì)72家基層單位，關(guān)注11個(gè)鎮(zhèn)（開(kāi)發(fā)區(qū)、社區(qū)）61個(gè)村的農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)“三資”管理中存在的問(wèn)題，將各單位會(huì)議費(fèi)、接待費(fèi)等經(jīng)費(fèi)使用情況作為審計(jì)重點(diǎn)，促進(jìn)厲行節(jié)約。（蔣雯嫻）
【經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)】年內(nèi)，組織開(kāi)展奉城鎮(zhèn)、規(guī)土局、保容公司、開(kāi)倫集團(tuán)等13個(gè)部門（單位）、16名領(lǐng)導(dǎo)干部（人員）任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，查出領(lǐng)導(dǎo)干部負(fù)主管責(zé)任問(wèn)題金額3.14億元，負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任問(wèn)題金額9.57億元。安排13名領(lǐng)導(dǎo)任中審計(jì)，占同期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的81%。制定《奉賢區(qū)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦法》及《關(guān)于加強(qiáng)鎮(zhèn)級(jí)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的實(shí)施意見(jiàn)》。（蔣雯嫻）
【政府投資審計(jì)】年內(nèi)，重點(diǎn)對(duì)區(qū)級(jí)政府投資項(xiàng)目資金管理使用情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)調(diào)查。全年完成投資審價(jià)項(xiàng)目44個(gè)，累計(jì)核減工程款1.52億元。對(duì)區(qū)曙光中學(xué)、區(qū)圖書(shū)館等事關(guān)民生的工程項(xiàng)目開(kāi)展竣工決算審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注工程項(xiàng)目履行基本建設(shè)程序是否合法合規(guī)、財(cái)政資金使用是否合理有效。對(duì)格致中學(xué)奉賢校區(qū)工程等重大實(shí)事項(xiàng)目實(shí)施跟蹤審計(jì)，促進(jìn)建設(shè)單位提高基建管理水平。對(duì)區(qū)政府投資1000萬(wàn)元以上的農(nóng)村生活污水處理工程、南橋新城金海苑小區(qū)工程等43個(gè)項(xiàng)目實(shí)施委托審計(jì)并派審計(jì)人員全程跟蹤，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目建設(shè)管理、資金管理、質(zhì)量管理等情況。在完成審計(jì)項(xiàng)目的同時(shí)，完善委托項(xiàng)目工作流程，并對(duì)38個(gè)委托中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的項(xiàng)目質(zhì)量進(jìn)行考核考評(píng)。（蔣雯嫻）
【民生項(xiàng)目審計(jì)】年內(nèi)，加強(qiáng)對(duì)衛(wèi)生、文化、生態(tài)、社會(huì)保障等重點(diǎn)民生項(xiàng)目和資金的審計(jì)監(jiān)督。重點(diǎn)對(duì)區(qū)天然氣改造項(xiàng)目、養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施建設(shè)與運(yùn)行情況等開(kāi)展審計(jì)調(diào)查，促使各項(xiàng)惠民政策落到實(shí)處。對(duì)區(qū)黑臭河道專項(xiàng)整治資金使用管理情況開(kāi)展了審計(jì)調(diào)查，著力揭示資源環(huán)境領(lǐng)域存在的問(wèn)題和隱患，促進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。對(duì)華亭小區(qū)項(xiàng)目動(dòng)拆遷成本情況開(kāi)展審計(jì)，促進(jìn)國(guó)家民生資金用實(shí)用好，推動(dòng)相關(guān)政策貫徹執(zhí)行。通過(guò)民生工程和資金的審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的資金管理使用中存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，客觀分析原因，從體制、機(jī)制和制度方面提出對(duì)策和建議，有關(guān)部門認(rèn)真整改，促進(jìn)民生資金的規(guī)范管理，提升資金使用效益。在2013年上海市審計(jì)機(jī)關(guān)第十八次優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)選中，我局對(duì)奉賢區(qū)2009年至2011年鄉(xiāng)村公路建設(shè)和管理情況的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目榮獲三等獎(jiǎng)。（蔣雯嫻）
【資源環(huán)境審計(jì)】年內(nèi)，在黑臭河道整治情況審計(jì)中，采取招標(biāo)方式在全局范圍內(nèi)選拔主審，吸納市環(huán)境科學(xué)研究院人員參與黑臭河道整治項(xiàng)目的績(jī)效審計(jì)，將審計(jì)思路與市環(huán)境科學(xué)研究院權(quán)威的檢測(cè)手段和結(jié)果數(shù)據(jù)有機(jī)結(jié)合起來(lái)。項(xiàng)目涉及河道環(huán)境、岸邊居民生活等多方面，是集環(huán)保、民生、績(jī)效為一體的多方位、多層次審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目。審計(jì)查出管理不規(guī)范資金892.58萬(wàn)元。（蔣雯嫻）
【審計(jì)結(jié)果運(yùn)用】全年上報(bào)審計(jì)信息112篇，《審計(jì)工作通訊》（審計(jì)署辦公廳）采用1篇，市委市政府辦公廳采用1篇，《上海審計(jì)簡(jiǎn)報(bào)》采用18篇，《奉賢要聞?wù)獔?bào)》采用10篇，區(qū)委區(qū)府領(lǐng)導(dǎo)對(duì)16份審計(jì)報(bào)告進(jìn)行了批示。加大整改跟蹤檢查力度，開(kāi)展審計(jì)整改落實(shí)情況專項(xiàng)檢查，促進(jìn)被審計(jì)單位制訂整改措施159條。審計(jì)促進(jìn)整改落實(shí)有關(guān)問(wèn)題資金1.53億元，促進(jìn)財(cái)政增收節(jié)支1769萬(wàn)元，其中：上交財(cái)政資金968萬(wàn)元，歸還原渠道資金800萬(wàn)元。繳納其他資金7134萬(wàn)元，調(diào)賬處理金額6359萬(wàn)元。審計(jì)促進(jìn)撥付資金到位2.34億元。建立和完善各類管理制度18項(xiàng)。在公開(kāi)年度重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃、審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)整改報(bào)告的基礎(chǔ)上，公開(kāi)了6個(gè)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)單項(xiàng)審計(jì)結(jié)果，2個(gè)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查結(jié)果和 1個(gè)竣工決算審計(jì)結(jié)果，審計(jì)工作的開(kāi)放性和透明度進(jìn)一步提高。（蔣雯嫻）
【第27次職業(yè)道德檢查月活動(dòng)】年內(nèi)，開(kāi)展第27次職業(yè)道德檢查月活動(dòng)。制定審計(jì)組執(zhí)行廉政規(guī)定征詢表35份以及受托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)項(xiàng)目工作情況表15份，向相關(guān)被審計(jì)單位征詢意見(jiàn)，了解被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)組執(zhí)行廉政規(guī)定、遵守職業(yè)道德情況的意見(jiàn)和建議。詢查結(jié)果沒(méi)有發(fā)現(xiàn)審計(jì)人員違反審計(jì)職業(yè)道德和廉政紀(jì)律的情況。通過(guò)查找薄弱環(huán)節(jié)，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)審計(jì)機(jī)關(guān)改進(jìn)工作作風(fēng)，切實(shí)做到廉潔從審。（蔣雯嫻）
【招商引資審計(jì)核減內(nèi)資到位資金億元】 2013年度全區(qū)招商引資項(xiàng)目到位資金審計(jì)，涉及8個(gè)鎮(zhèn)和6個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū),經(jīng)區(qū)審計(jì)局嚴(yán)格審核，共核減內(nèi)資實(shí)業(yè)型項(xiàng)目到位資金26.08億元，核減率為19.91 %；核減外資實(shí)業(yè)型項(xiàng)目資金0.27億美元，核減率為8.01 %。通過(guò)審計(jì),既真實(shí)反映了全區(qū)招商引資工作實(shí)績(jī)，也為區(qū)委、區(qū)政府及時(shí)兌現(xiàn)招商引資工作有關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)政策提供了依據(jù)。（蔣雯嫻）